Mise en place module IFRS dans l’outil de gestion du portefeuille titres – Assistance aux arrêtés IFRS
Infos clés
Client :
Secteur Assurance
Service :
Back Office
Période de la prestation :
Janvier 2011 à Avril 2012
Durée de la mission :
6 mois (3 mois par arrêté)
Composition de l'équipe :
1 Manager, 1 Senior, 1 Assistant
Nature de la mission
- Assistance à maîtrise d’ouvrage pour la mise en place de chorus IFRS
- Assistance à la mise à jour de la documentation sur les actifs financiers
- Assistance à l’élaboration des comptes pro forma 2007-2008
- Assistance à la préparation de l’annexe aux comptes combinés (IFRS 7)
Présentation du client
- Union d'un groupe mutualiste et paritaire en assurance. Le groupe est spécialisé dans l'assurance de personnes (prévoyance, santé, épargne, retraite)
- Chiffre d’affaires : 7,2 Mds €
- Effectif : 7 500
Ses attentes
Contexte :
- Publication des comptes combinés en IFRS du groupe
Objectifs :
- Accompagner le Back Office lors de la mise en oeuvre du module IFRS dans Chorus
- Réalisation des impairment test des placements du Groupe
- Comptes combinés en normes IFRS :
- Mise en place d’un reporting dédié aux placements des sociétés d’assurance
- Préparation des états de synthèse et de l’annexe en normes IFRS (IFRS 7)
Atouts 2J associés
- Outil Chorus IFRS opérationnel
- Processus de remontée des impacts IAS 32-39 et des informations IFRS 7
- Respect des délais
Notre intervention
- Identification et expressions des besoins relatifs à l’implémentation du module IFRS dans l’outil Chorus
- Recette de l’outil Chorus IFRS
- Contrôle du respect de la réglementation comptable IFRS (IAS 32/39) et des intentions de gestion définies par le Groupe :
- Contrôle de la classification
- Contrôle des reclassements des titres de placement
- Reporting des placements IFRS pour les exercices 2006 à 2011 :
- Mise en place des matrices de calcul, estimation et suivi des impairment tests et des autres retraitements IFRS
- Élaboration de la piste d’audit et du tableau de passage des normes françaises aux normes IFRS
- Transfert des compétences aux équipes internes